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珀菲特企業(yè)管理
Karen /鄭老師
KEY WORDS OF Corporate Training
參加對(duì)象:現(xiàn)金經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理. 會(huì)計(jì)經(jīng)理、資金經(jīng)理、內(nèi)審經(jīng)理、財(cái)務(wù)人員及其他部門(mén)相關(guān)人員
課程費(fèi)用:電話(huà)咨詢(xún)(含:講師費(fèi)、稅費(fèi)、教材費(fèi)、會(huì)務(wù)費(fèi)、拍攝費(fèi))
授課天數(shù):1 天
授課形式:內(nèi)訓(xùn)
聯(lián)系電話(huà):400-008-4600;13382173255(Karen /鄭老師)
官網(wǎng):www.verocapadvisors.com
課程背景| Course Background
在復(fù)雜的企業(yè)內(nèi)部經(jīng)營(yíng)與外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境中,如何合理的控制現(xiàn)金流量,保障企業(yè)安全. 健康的發(fā)展?如何最大限度的利用運(yùn)營(yíng)資本為企業(yè)創(chuàng)造經(jīng)濟(jì)效益?如何增強(qiáng)自身現(xiàn)金管理能力,防范現(xiàn)金風(fēng)險(xiǎn)?
企業(yè)的價(jià)值就在于它產(chǎn)生現(xiàn)金流量的能力!“現(xiàn)金為王”一直以來(lái)都被視為企業(yè)資金管理的中心理念。在當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)環(huán)境之下,對(duì)企業(yè)來(lái)說(shuō)最重要的就是更有效地使用現(xiàn)金和資本。抓住企業(yè)現(xiàn)金流管理,深入企業(yè)日常運(yùn)轉(zhuǎn)過(guò)程中所要面對(duì)的資金問(wèn)題。借鑒成功企業(yè)的現(xiàn)金管理實(shí)踐,從企業(yè)經(jīng)營(yíng)、投資、籌資及企業(yè)整體運(yùn)營(yíng)的角度對(duì)現(xiàn)金管理的操作方法和技巧進(jìn)行系統(tǒng)深入地剖析,揚(yáng)長(zhǎng)避短,才能讓企業(yè)走得更遠(yuǎn)。
課程收益| Program Benefits
課程收益:
● 掌握方法:掌握量化現(xiàn)金流量的基本方法
● 抓住重點(diǎn):了解在不同的經(jīng)濟(jì)環(huán)境下,企業(yè)現(xiàn)金管理的側(cè)重點(diǎn)
● 學(xué)會(huì)管理:學(xué)會(huì)建立公司的現(xiàn)金流量管理機(jī)制
● 預(yù)測(cè)未來(lái):提升預(yù)測(cè)未來(lái)現(xiàn)金流量的能力,從現(xiàn)金流趨勢(shì)上分析企業(yè)未來(lái)的走勢(shì)
課程特色:
● 摒棄財(cái)務(wù)指標(biāo)的簡(jiǎn)單羅列,著重講解財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的本質(zhì)以及財(cái)務(wù)知識(shí)的內(nèi)在邏輯。
● 培訓(xùn)方式深入淺出,通俗易懂。
● 以企業(yè)的實(shí)際經(jīng)營(yíng)運(yùn)作為出發(fā)點(diǎn),注重培訓(xùn)的實(shí)用與有效。
● 注重學(xué)員的參與互動(dòng)及管理經(jīng)驗(yàn)分享。
課程方式:課程講授70%,案例分析及小組研討15%,實(shí)操練習(xí)15%
課程大綱| Course Outline
第一講:營(yíng)運(yùn)資本管理
一、營(yíng)運(yùn)資本的概念
二、營(yíng)運(yùn)資本管理的發(fā)展
1. 傳統(tǒng)營(yíng)運(yùn)資本管理思想
2. 現(xiàn)代運(yùn)營(yíng)資本管理思想
1)無(wú)收益流動(dòng)資產(chǎn)
2)無(wú)成本流動(dòng)負(fù)債
三、營(yíng)運(yùn)資本管理技術(shù)
1. 管理資產(chǎn)負(fù)債表
1)資本的來(lái)源
2)資本的占用
2. 營(yíng)運(yùn)資本管理匹配戰(zhàn)略
1)盈利能力與財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
2)資金流動(dòng)性
3. 營(yíng)運(yùn)資本來(lái)源的管理
1)長(zhǎng)期融資凈額
2)短期融資凈額
3)流動(dòng)性比率
4. 營(yíng)運(yùn)資本占用的管理
1)營(yíng)運(yùn)資本需求的測(cè)算
2)現(xiàn)金周轉(zhuǎn)天數(shù)
3)營(yíng)運(yùn)資本管理的“三控政策”
課堂互動(dòng):評(píng)估本企業(yè)的營(yíng)運(yùn)資本結(jié)構(gòu)
四、OPM戰(zhàn)略
1. OPM戰(zhàn)略概述
2. OPM戰(zhàn)略的風(fēng)險(xiǎn)
3. OPM戰(zhàn)略實(shí)施關(guān)鍵點(diǎn)
第二講:現(xiàn)金流管理
一、現(xiàn)金流量表及解讀
1. 營(yíng)運(yùn)資本(WCR)與經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流的關(guān)系
2. 現(xiàn)金流量表的結(jié)構(gòu)
1)直接法現(xiàn)金流量表
2)間接法現(xiàn)金流量表
3. 現(xiàn)金流量表的主要項(xiàng)目解讀
1)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)凈現(xiàn)金流
2)投資活動(dòng)凈現(xiàn)金流
3)籌資活動(dòng)凈現(xiàn)金流
4. 如何依據(jù)現(xiàn)金流量表評(píng)價(jià)企業(yè)財(cái)務(wù)狀況?
5. 自由現(xiàn)金流分析
6. 現(xiàn)金為王
7. 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流是“王中王”
8. 如何快速編制現(xiàn)金流量表
課程實(shí)踐:快速編制本企業(yè)的現(xiàn)金流量表
二、現(xiàn)金流預(yù)測(cè)及預(yù)算
1. 企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理中的現(xiàn)金流量預(yù)算——年度、季度、月度、周、日
2. 現(xiàn)金流量預(yù)算編制邏輯
3. 現(xiàn)金預(yù)算的準(zhǔn)備
4. 短期現(xiàn)金預(yù)算編制方法
1)銷(xiāo)售預(yù)測(cè)
2)收款預(yù)算
3)付款預(yù)算
4)費(fèi)用預(yù)算
5)平衡現(xiàn)金預(yù)算
5. 營(yíng)運(yùn)資本管理對(duì)現(xiàn)金預(yù)算的影響
6. 長(zhǎng)期現(xiàn)金預(yù)算編制方法
課堂互動(dòng):編制本企業(yè)的現(xiàn)金預(yù)算
7. 現(xiàn)金預(yù)算的控制
課程總結(jié)
講師背景| Introduction to lecturers
財(cái)務(wù)管理實(shí)戰(zhàn)專(zhuān)家
20年的財(cái)務(wù)管理經(jīng)驗(yàn)
武漢大學(xué)MPACC會(huì)計(jì)碩士
美國(guó)注冊(cè)管理會(huì)計(jì)師(CMA)
中級(jí)會(huì)計(jì)師
曾任:上海第一食品股份公司(600616.SH) 財(cái)務(wù)經(jīng)理
曾任:上海海鈺建筑工程公司 財(cái)務(wù)總監(jiān)
曾任:復(fù)星集團(tuán)(0656.HK) 醫(yī)療器械事業(yè)部財(cái)務(wù)經(jīng)理
曾任:上海凱泉泵業(yè)(集團(tuán)) 高級(jí)財(cái)務(wù)經(jīng)理
何老師擅長(zhǎng)財(cái)務(wù)管理咨詢(xún)及稅務(wù)籌劃,幫助企業(yè)梳理股權(quán)結(jié)構(gòu),為資本運(yùn)作掃清障礙,對(duì)民營(yíng)中小企業(yè)的財(cái)務(wù)管理困境有很深的理解與感悟??缟a(chǎn)制造、批發(fā)零售、建筑施工及服務(wù)業(yè)等諸多領(lǐng)域,常年擔(dān)任深圳泰鯨集團(tuán)、溫州遠(yuǎn)大集團(tuán)企業(yè)財(cái)務(wù)顧問(wèn),進(jìn)行稅務(wù)籌劃,為企業(yè)節(jié)約稅金近千萬(wàn)元。先后為500多家企業(yè)提供咨詢(xún)培訓(xùn)服務(wù),曾對(duì)1400多份財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行分析,并能現(xiàn)場(chǎng)提出財(cái)務(wù)改進(jìn)建議,獲得企業(yè)家們的一致好評(píng)。
實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn):
▲ 上海海鈺建筑工程有限公司 財(cái)務(wù)經(jīng)理
負(fù)責(zé)工程項(xiàng)目資金的匹配,通過(guò)資金的合理安排與使用,使公司在199 9年度現(xiàn)金流結(jié)余1000多萬(wàn)元,由于施工項(xiàng)目的營(yíng)業(yè)稅是依據(jù)屬地原則繳納,通過(guò)與稅務(wù)部門(mén)的溝通協(xié)調(diào),避免了東莞項(xiàng)目營(yíng)業(yè)稅的重復(fù)繳納,節(jié)約稅金約300萬(wàn)元,受到公司最 高榮譽(yù)的嘉獎(jiǎng)。
▲ 上海復(fù)星醫(yī)藥集團(tuán) 醫(yī)療器械事業(yè)部財(cái)務(wù)經(jīng)理
建立事業(yè)部成本核算體系、應(yīng)收賬款管理體系,撰寫(xiě)《復(fù)星集團(tuán)醫(yī)療器械事業(yè)部成本核算制度》、《應(yīng)收賬款管理手冊(cè)》,使事業(yè)部各產(chǎn)品成本清晰受控,應(yīng)收賬款余額由最 高1800萬(wàn)元下降到900萬(wàn)元左右,下降50%,領(lǐng)導(dǎo)并負(fù)責(zé)事業(yè)部全面預(yù)算管理工作。同期為事業(yè)部申報(bào)《上海市高新技術(shù)企業(yè)》并獲得成功,使企業(yè)享受了15%的企業(yè)所得稅優(yōu)惠稅率。
▲ 上海凱泉泵業(yè)集團(tuán) 高級(jí)財(cái)務(wù)經(jīng)理
管理全國(guó)30多個(gè)銷(xiāo)售分公司及幾個(gè)生產(chǎn)事業(yè)部的財(cái)務(wù)人員。在職期間,招聘面試財(cái)務(wù)經(jīng)理70余人次,實(shí)際任免財(cái)務(wù)人員8人次。建立下屬各分公司財(cái)務(wù)經(jīng)理定期輪崗和優(yōu)勝劣汰的制度,并多次安排組織各分公司的財(cái)務(wù)人員集中培訓(xùn)學(xué)習(xí),提高下屬各分公司財(cái)務(wù)人員的素質(zhì)及專(zhuān)業(yè)知識(shí);領(lǐng)導(dǎo)黃渡生產(chǎn)事業(yè)部呆滯物資處理工作,呆滯物資總量從年初的3097萬(wàn)元下降到了1782萬(wàn)元,減少呆滯物資42%。調(diào)整及控制財(cái)務(wù)成本,使公司管理費(fèi)用同比降4.5%。
部分咨詢(xún)案例:
▲ 深圳泰鯨集團(tuán) 常年財(cái)務(wù)顧問(wèn)
進(jìn)行財(cái)務(wù)內(nèi)部審計(jì),提出規(guī)范化建議60余條,規(guī)避稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn);對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)人員集中培訓(xùn),平均每年3~4次,長(zhǎng)達(dá)4年。
▲ 溫州遠(yuǎn)大集團(tuán) 常年財(cái)務(wù)顧問(wèn)
制定《離岸賬戶(hù)單證管理制度》等財(cái)務(wù)制度文件,規(guī)范財(cái)務(wù)運(yùn)作,加強(qiáng)財(cái)務(wù)管控。
▲ 湖南歐林雅服飾公司 全面預(yù)算管控項(xiàng)目
指導(dǎo)各部門(mén)進(jìn)行全面預(yù)算的編制、預(yù)算的日常管控與分析,提交《全面預(yù)算管理手冊(cè)》,為績(jī)效系統(tǒng)提供了60多個(gè)科學(xué)的關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)(KPI指標(biāo))。
▲ 吉林食間飲食管理公司 戰(zhàn)略財(cái)務(wù)顧問(wèn)項(xiàng)目
設(shè)計(jì)集團(tuán)股權(quán)結(jié)構(gòu)方案、財(cái)務(wù)管控方案和財(cái)務(wù)部門(mén)架構(gòu),匯編撰寫(xiě)《食間集團(tuán)財(cái)務(wù)管理手冊(cè)》。
▲ 江門(mén)寶發(fā)集團(tuán) 財(cái)務(wù)診斷項(xiàng)目
發(fā)現(xiàn)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)18條,提出改進(jìn)建議15條,節(jié)約直接成本400余萬(wàn)元。
▲ 臺(tái)州立馬車(chē)業(yè)集團(tuán) 全面預(yù)算管控項(xiàng)目
領(lǐng)導(dǎo)全員積極參與預(yù)算編制與管理,全集團(tuán)銷(xiāo)售費(fèi)用與管理費(fèi)用分別壓縮了8%與11%,優(yōu)化資源配置,主動(dòng)放棄3個(gè)低回報(bào)投資計(jì)劃。
▲ 某高端女裝運(yùn)營(yíng)商 財(cái)務(wù)管控項(xiàng)目
每月5日及時(shí)出具會(huì)計(jì)報(bào)表,改善供應(yīng)商管理系統(tǒng),預(yù)計(jì)可降采購(gòu)成本1000萬(wàn),可實(shí)現(xiàn)庫(kù)存同比降低30%。
▲ 某耐火材料供應(yīng)商 財(cái)務(wù)管控項(xiàng)目
每月5日出具準(zhǔn)確的會(huì)計(jì)報(bào)表,建立庫(kù)存預(yù)警系統(tǒng),庫(kù)存同比可降低28%,回款環(huán)比增加30%。
非財(cái)務(wù)管理:
《成本管理與控制》
《企業(yè)全面預(yù)算管理》
《非財(cái)務(wù)經(jīng)理(總經(jīng)理及高管)的財(cái)務(wù)課程》
《非財(cái)務(wù)經(jīng)理(中層管理者)的財(cái)務(wù)課程》(含模擬經(jīng)營(yíng))
《企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表分析與舞弊識(shí)別》
財(cái)務(wù)管理:
《管理會(huì)計(jì)——業(yè)財(cái)融合下的財(cái)務(wù)管理》
《營(yíng)運(yùn)資本與現(xiàn)金流管理》
《脫胎換骨——做有價(jià)值的財(cái)務(wù)人》
佛山美的電器、創(chuàng)維、溫州遠(yuǎn)大集團(tuán)、上海美博匯、天津科林自行車(chē)、江蘇國(guó)強(qiáng)工具、長(zhǎng)沙歐林雅家紡、吉林食間飲食、廣州長(zhǎng)宏牛仔、江門(mén)寶發(fā)集團(tuán)、臺(tái)州立馬車(chē)業(yè)、安徽瑤海鋼構(gòu)、杭州珍琦、陜西本香集團(tuán)、深圳泰鯨集團(tuán)、上海第一食品股份公司、臺(tái)灣理成營(yíng)造(集團(tuán))、湖南歐林雅服飾、Emici服飾、金百萬(wàn)餐飲、遼寧冬冬食品、海南六九集團(tuán)、珠海亞泰電子、長(zhǎng)沙星沙機(jī)床、浙江捷達(dá)物流、長(zhǎng)潤(rùn)化工、浙江永和紡織、臺(tái)州三和超市、中山松偉照明、廣州宏諾服飾、常德聯(lián)嘉機(jī)械、河北科潮線(xiàn)纜、東莞精銳電器、蘇州智勤電子、中智醫(yī)藥、泰茗文化傳媒、漳州德晟電光、金佰利紡織、國(guó)海生物制藥、昆明迪斯軟件、漳州鋪惠工貿(mào)、陜西振興集團(tuán)、江蘇凱瑞家紡、克明面業(yè)、邢臺(tái)市政集團(tuán)、千金藥業(yè)、雙羊科技、合肥安晶龍電子、杭州愛(ài)特貿(mào)易、云南瑞美風(fēng)尚科貿(mào)、金都瑞新包裝、塞飛亞農(nóng)業(yè)、三思服飾、涿州恒旗建材、安徽國(guó)瑞印務(wù)、云意電氣、山東禹王實(shí)業(yè)、邢鋼精制線(xiàn)材、遼寧聯(lián)達(dá)種業(yè)、迪升藥業(yè)、陸野隧道、廣州凱圖建材、青島天祥食品、蕪湖紅花山水泥、嘉興范朗服飾、益明染織、臨沂市政工程、英脈物流、蘇州昌星模具、紅花物業(yè)、溫州力冠機(jī)械、祥源飼料、四川金仁飼料、東莞富洲鞋業(yè)、諾普信農(nóng)化、杭州曦彩服飾、江蘇華倫化工、亞太建設(shè)、臺(tái)州富凌電氣、寧波貝泰燈具、上海燕龍基、江蘇科行環(huán)保、凱斯紐荷蘭機(jī)械、無(wú)錫地鐵、云南騰晉物流、英利奧、安徽皖能、廣州美瑞康、橫店?yáng)|磁、上海冠生園、湖北電力、武漢電力、新疆電力、上海華之邦方圓制藥、遠(yuǎn)大藥業(yè)、陜西榆林神木化工、上海天漢航天九院、眾泰汽車(chē)、哈爾濱大莊園、四川省水電投資、青島出版集團(tuán)、無(wú)錫歐帕斯、上海匯眾、上海會(huì)暢、徐工集團(tuán)……
Service Procedure
Service Advantages
我們擁有幾百家各類(lèi)企業(yè)的項(xiàng)目咨詢(xún)基礎(chǔ)、多行業(yè)數(shù)據(jù)庫(kù)、多年的行業(yè)經(jīng)驗(yàn),并對(duì)企業(yè)進(jìn)行深度研究和剖析,總結(jié)出一系列深入的觀(guān)點(diǎn)和經(jīng)驗(yàn)。
我們的咨詢(xún)方案的設(shè)計(jì)過(guò)程秉承“知行合一”的理念,既具備理論知識(shí),又重視項(xiàng)目的實(shí)操性。經(jīng)過(guò)多年的經(jīng)驗(yàn),我們積累了豐富的案例庫(kù),涉及18個(gè)領(lǐng)域,近千個(gè)案例,并將案例與咨詢(xún)項(xiàng)目完美結(jié)合。
我們的咨詢(xún)團(tuán)隊(duì)分布于各大領(lǐng)域,擁有多年的業(yè)內(nèi)從業(yè)經(jīng)驗(yàn),具備豐富的企業(yè)管理實(shí)操經(jīng)驗(yàn)。在定制咨詢(xún)方案前,我們會(huì)為客戶(hù)匹配多位業(yè)內(nèi)咨詢(xún)師,供客戶(hù)進(jìn)行比對(duì)選擇,根據(jù)客戶(hù)需求及問(wèn)題,定制化地設(shè)計(jì)咨詢(xún)方案,確保項(xiàng)目的順利進(jìn)行。
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